2016年殡葬管理所部门决算公开情况说明

目录

第一部分部门概况

一、部门主要职责

二、部门决算单位构成

三、人员情况

第二部分 2016年部门决算情况说明

第三部分名词解释

第四部分 2016年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（功能分类）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（经济分类）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第一部分部门概况

一、  部门主要职责

贯彻执行殡葬管理的方针、政策和法规，拟定全市殡葬事业发展规划和有关政策，并组织实施和监督检查；推行殡葬改革，做好火化率巩固工作；承担移风易俗、文明节俭办丧事的宣传教育工作，积极开展文明丧葬、绿色殡葬等；负责全市殡葬服务行业的管理、指导、协调和监督；负责殡仪馆、全市骨灰楼、公墓、殡仪服务站（点）设立、建设、变更、歇业的审批及其注销管理、年检工作；负责殡葬专用品生产、销售工作和全市殡葬行业服务性收费的监管工作；具体承担全市殡葬管理的执法工作。
    二、部门决算单位构成

从决算单位构成看，东莞市殡葬管理所属正科级事业单位，没有内设科室和机构。本份部门决算仅包括东莞市殡葬管理所本级决算。

三、人员情况

至2016年底，东莞市殡葬管理所共有事业编制数12 名，财政供养的编内实有在职人员10人。另外，有离退休2人。

第二部分 2016年部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

本部门2016年度收入总计300.52万元（含上年结转），支出总计300.52万元。与2015年相比，收、支总计各增加70.18万元，增长30.47%。

二、收入决算情况说明

本部门2016年度收入合计289.56万元（不含上年结转），其中：财政拨款收入289.56万元，占100%。

三、支出决算情况说明

本部门2016年度支出合计291.35万元，其中：基本支出264.09万元，占90.64%；项目支出27.26万元，占9.36%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2016年度财政拨款收入总计300.52万元，支出总计300.52万元。与2015年相比，财政拨款收、支总计各增加70.18万元，增长30.47%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

本部门2016年度一般公共预算财政拨款支出291.35万元，占本年支出合计100%。与2015年相比，一般公共预算财政拨款支出增加71.98万元，增长32.81%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

本部门2016年度一般公共预算财政拨款支出291.35万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出279.26万元，占95.85%；住房保障支出12.09万元，占4.15%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

本部门2016年度一般公共预算财政拨款支出年初预算250.18万元，支出决算291.35万元，完成年初预算的116.46%。其中：

1.社会保障和就业支出

（1）社会福利

①殡葬（科目编码：2081004）年初预算数为240.48万元，支出决算数为274.15万元，完成年初预算的114%。

（2）住房保障

①住房公积金（科目编码：2210201）年初预算数为9.70万元，支出决算数为12.09万元，完成年初预算的124.64%。

（3）抚恤

①死亡抚恤（科目编码：2080801）年初预算数为0万元，支出决算数为5.11万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2016年度一般公共预算财政拨款基本支出264.09万元，其中人员经费235.35万元，包括：工资福利支出180.50万元；对个人和家庭的补助54.85万元；公用经费28.74万元，包括：商品和服务支出26.05万元，其他资本性支出2.69万元，其他支出0万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

本部门2016年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为6.50万元，支出决算为5.35万元，完成预算的82.31%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，公务用车购置费支出决算为0万元；公务用车运行维护费支出决算为5.35万元，完成预算的82.31%；公务接待费支出决算为0万元。2016年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数少于预算数的主要原因是：根据上年的支出数进行估算和认真贯彻落实中央八项和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

本部门2016年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2015年增加1.73万元，增长51.49%，其中：因公出国（境）费支出决算增加（减少）0万元；公务用车购置费支出决算增加0万元；公务用车运行维护费支出决算增加1.73万元，增长51.49%；公务接待费支出决算增加0万元。2016年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数较2015年增加的主要原因是： 2016年起我单位公务用车运行维护费的支出5.35万元中包含2.41万元属专项费用支出入“公务车辆运行维护费”该科目，导致今年的“三公”经费支出决算比2015年增长51.49%。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2016年，本部门“三公”经费一般公共预算财政拨款支出合计5.35万元，其中：

1.因公出国（境）费支出0万元，比2016年预算增加0万元0。全年出国（境）团组0个、0人次。

2.公务用车购置费支出0万元，比2016年预算增加0万元。

3.公务用车运行维护费支出5.35万元，比2016年预算增加0.35万元，增长0.07%。截至2016年底，本单位公务用车保有量2辆。

4.公务接待费支出0万元，比2016年预算增加0万元，。全年共接待0批次、0人次。

八、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2016年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

九、其他重要事项的情况说明

（一）事业运行经费

2016年，部门本级的事业运行经费财政拨款支出28.74万元，主要是为保障事业单位运行有于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、咨询费、手续费、邮电费、差旅费、日常维修（护）费、专用材料费、劳务费及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费、其他资本性支出、其他商品和服务支出及其他费用。

（二）国有资产占用情况

截止2016年底，本部门共有车辆2辆，其中：一般公务用车2辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况

2016年，部门本级的政府采购支出总额9.66万元，其中：政府采购货物支出1.50万元，占15.53%；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出8.16万元，占84.47%。授予中小企业合同金额8.16万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。

（四）预算绩效管理工作开展情况

本部门2016年部门决算进行预算绩效评价的民生项目和重点支出项目0个，涉及当年财政拨款资金0万元。

第四部分专业名词解释

财政拨款收入：指市财政当年拨付的资金。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”等以外的收入。主要是银行存款利息收入等。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指本部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第三部分 2016年部门决算表

详见决算表1-8，请参见附件。

 附件3：2016年东莞市殡葬管理所部门决算表